Facturar correctamente con TPS y TVQ
Si opera una empresa de alquiler en Quebec, debe facturar la TPS (5%) y la TVQ (9,975%) a sus clientes. Pero las reglas varían según la provincia del cliente, el tipo de servicio y ciertas exenciones específicas.
Le presentamos todo lo que hay que saber para mantenerse en conformidad, y cómo Rentix automatiza todo por usted.
¿Quién debe facturar la TPS y la TVQ?
Si su facturación anual supera los 30 000 CAD, está obligado a estar inscrito en los registros de TPS y TVQ y a facturarlas a sus clientes. Por debajo, se le considera «pequeño proveedor» y puede elegir.
Incluso si es pequeño proveedor, varias empresas clientes le pedirán facturas con impuestos para poder reclamarlas. A menudo es estratégico inscribirse desde el inicio.
Números de inscripción obligatorios
En cada factura, debe mostrar su número de TPS (formato 123456789RT0001) y su número de TVQ (formato 1234567890TQ0001). Sin estos números, su cliente no puede reclamar los créditos de insumos.
En Rentix, agrega estos números una sola vez en los parámetros de su cuenta y aparecen automáticamente en todas sus facturas, en el lugar correcto según las exigencias de Revenu Quebec.
Reglas según la provincia del cliente
Si factura a un cliente ubicado en Quebec, aplica TPS + TVQ. Si el cliente está en Ontario, Alberta o Columbia Británica, aplica únicamente la TPS (y su impuesto provincial si aplica). Para un cliente en el extranjero, generalmente está exento.
Rentix determina automáticamente los impuestos correctos según la dirección de facturación del cliente. Ya no tiene que preguntarse qué tasa aplicar: el software lo hace por usted en cada factura.
Cálculo correcto: TVQ sobre el subtotal
Desde 2013, la TVQ se calcula sobre el subtotal antes de impuestos (ya no sobre subtotal + TPS como antes). Entonces un alquiler de 100 $ da: TPS = 5 $, TVQ = 9,975 $, total = 114,975 $ redondeado a 114,98 $.
Un error frecuente es seguir aplicando el método antiguo. Rentix usa siempre el método oficial vigente, y le protege de errores de cálculo que pueden generar un aviso de cotización.
Casos particulares: depósito, entrega, fuera de provincia
El depósito de garantía no es gravable mientras no sea confiscado. Los gastos de entrega son gravables a la misma tasa que el alquiler mismo. Los alquileres a empresas fuera de Quebec inscritas en la TVQ pueden facturarse con tasa cero.
Rentix gestiona estos casos particulares automáticamente. También puede configurar manualmente excepciones para clientes específicos (organizaciones sin fines de lucro, programas gubernamentales, etc.).
Reportes trimestrales y declaraciones
Debe declarar sus impuestos a Revenu Quebec y a la Agencia de Ingresos de Canadá según la frecuencia asignada (anual, trimestral o mensual). Rentix genera automáticamente un resumen de los impuestos cobrados y pagados durante el período.
Solo tiene que transcribir los montos en el formulario en línea o transmitirlos a su contador. Se acabaron los cálculos en Excel y los riesgos de errores de transcripción.
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